深工信規(guī)〔2023〕10號
各有關單位：
《深圳市關于進一步推動企業(yè)上市和上市公司高質(zhì)量發(fā)展的若干措施》已經(jīng)市政府同意，現(xiàn)予以印發(fā)，請遵照執(zhí)行。
深圳市工業(yè)和信息化局
2023年9月7日
深圳市關于進一步推動企業(yè)上市和上市公司高質(zhì)量發(fā)展的若干措施
為貫徹落實黨中央、國務院關于全面深化資本市場改革的決策部署，搶抓股票發(fā)行全面注冊制改革機遇，進一步支持我市企業(yè)上市融資實現(xiàn)跨越式發(fā)展，推動上市公司做強做優(yōu)做大，堅定不移走高質(zhì)量發(fā)展之路，制定本措施。
一、擴充企業(yè)上市后備資源
?。ㄒ唬┙⑸鲜衅髽I(yè)后備資源庫。制定上市企業(yè)后備資源庫入庫標準，按行業(yè)賽道、企業(yè)規(guī)模、上市階段等指標分為上市儲備期、培育期、輔導期三個后備企業(yè)梯隊資源。聚焦國家高新技術企業(yè)、“四上”重點企業(yè)、“專精特新”企業(yè)、科技“獨角獸”企業(yè)等，動態(tài)摸排篩選出一批具備高成長性優(yōu)質(zhì)企業(yè)入庫，其中專精特新“小巨人”企業(yè)、科技“獨角獸”企業(yè)實現(xiàn)全覆蓋。[責任單位:市工業(yè)和信息化局、市科技創(chuàng)新委、市市場監(jiān)管局、市統(tǒng)計局、市中小企業(yè)服務局、深圳市稅務局、深圳證監(jiān)局、各區(qū)政府（含大鵬新區(qū)管委會、深汕特別合作區(qū)管委會，下同）]
（二）發(fā)揮股權(quán)投資基金培育作用。推進國際風投創(chuàng)投中心建設，對符合條件的各類風投創(chuàng)投機構(gòu)按相關政策給予資助。積極爭取在前海深港現(xiàn)代服務業(yè)合作區(qū)、河套深港科技創(chuàng)新合作區(qū)等區(qū)域落地創(chuàng)業(yè)投資、股權(quán)投資等機構(gòu)稅收優(yōu)惠政策，加快私募創(chuàng)投等機構(gòu)集聚，挖掘培育更多上市后備企業(yè)資源。支持大中型科技企業(yè)設立企業(yè)風險投資基金（CVC基金），完善上下游產(chǎn)業(yè)鏈布局，推動產(chǎn)業(yè)協(xié)同創(chuàng)新。重構(gòu)政府引導基金體系，撬動各類社會資本參與“20+8”產(chǎn)業(yè)集群基金組建，聚焦產(chǎn)業(yè)集群關鍵領域項目招引落地和市場主體培育。推動外商投資股權(quán)投資（QFLP）試點企業(yè)使用境外資本參與優(yōu)質(zhì)企業(yè)培育。（責任單位:市地方金融監(jiān)管局、市財政局、市發(fā)展改革委、市科技創(chuàng)新委、市工業(yè)和信息化局、市前海管理局、深圳市稅務局）
（三）夯實區(qū)域股權(quán)市場塔基功能。支持深圳區(qū)域股權(quán)交易市場設立“專精特新”專板，推動創(chuàng)新型中小企業(yè)和“專精特新”中小企業(yè)納入專板培育，按照孵化層、規(guī)范層、培育層分層管理，依托北交所深圳服務基地，不斷完善中小企業(yè)綜合培育服務體系，綜合運用股權(quán)、債券、信貸以及地方金融工具，提供與各層特點和需求相適應的基礎服務和綜合金融服務，推動形成區(qū)域股權(quán)市場轉(zhuǎn)新三板掛牌綠色通道。推動開展私募股權(quán)和創(chuàng)業(yè)投資份額轉(zhuǎn)讓試點業(yè)務，加速推進S基金（Secondary Fund）市場建設。（責任單位：市地方金融監(jiān)管局、市前海管理局、市中小企業(yè)服務局、深圳證監(jiān)局、深圳證券交易所）
二、提高企業(yè)上市服務水平
?。ㄋ模嵤┢髽I(yè)上市梯度培育。根據(jù)上市后備企業(yè)梯隊不同需求，實施企業(yè)上市梯度培育，開展有針對性的培育輔導工作。組織中介機構(gòu)通過專項公益服務券形式，對上市儲備期企業(yè)進行上市前期規(guī)劃咨詢和培訓等，著重開展規(guī)范經(jīng)營培訓和市場、資本對接。建立企業(yè)改制上市培育清單，引導上市培育期企業(yè)科學規(guī)劃上市路徑，精準開展政策和專項業(yè)務培訓，促進企業(yè)規(guī)范培育，夯實上市基礎工作。對上市輔導期企業(yè)開辟綠色通道；各區(qū)加強對其募投項目立項、用地、環(huán)評等落地服務，“一企一策一專班”及時協(xié)調(diào)解決上市過程中遇到的各類問題，并優(yōu)先配置有關資源，推動企業(yè)盡快掛牌上市。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市市場監(jiān)管局、市中小企業(yè)服務局、深圳證監(jiān)局、深圳證券交易所、各區(qū)政府）
?。ㄎ澹┨峁┢髽I(yè)上市精準服務。深入落實“助企行”服務工作機制，為擬上市企業(yè)提供政策咨詢、訴求受理、導辦領辦、跟蹤協(xié)調(diào)等綜合服務和培訓輔導、融資對接、項目路演等精準服務。組建企業(yè)上市專家公益團，結(jié)合企業(yè)需求匹配各領域?qū)＜?，深入產(chǎn)業(yè)園區(qū)、重點企業(yè)提供免費咨詢及上市輔導培訓服務，為企業(yè)現(xiàn)場答疑解惑，幫助解決上市過程中存在的問題和困難。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市中小企業(yè)服務局、深圳證監(jiān)局、深圳證券交易所、各區(qū)政府）
?。┍憷k理企業(yè)上市合規(guī)證明。實施專項信用報告全面代替無違法違規(guī)證明改革，歸集各單位涉企信用信息，壓縮信用信息更新周期，逐步實現(xiàn)無違法違規(guī)證明網(wǎng)上自主辦理。指導企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營，各部門依企業(yè)申請依法依規(guī)對其所受的行政處罰是否屬于重大違法行為予以認定，符合條件的在5個工作日內(nèi)出具書面證明文件。協(xié)調(diào)解決企業(yè)項目審批、土地房產(chǎn)變更、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、稅費減免以及產(chǎn)權(quán)確認等歷史遺留問題，建立健全涉企合規(guī)建設評估激勵機制，及時出具企業(yè)上市所需各類合規(guī)證明文件。支持中介服務機構(gòu)開展企業(yè)上市事項訪談。（責任單位：市市場監(jiān)管局、市中小企業(yè)服務局、各涉企服務部門）
?。ㄆ撸┚幹破髽I(yè)上市涉稅典型案例。開展企業(yè)上市稅收政策宣講，增強企業(yè)規(guī)范納稅意識，編制發(fā)布“上市稅務一本通”和企業(yè)上市涉稅業(yè)務典型案例，針對企業(yè)個性化上市涉稅事項提供“一企一策”服務，幫助企業(yè)妥善依法處理。對符合條件的中小高新技術企業(yè)以未分配利潤、盈余公積、資本公積轉(zhuǎn)增股本所涉及的個人所得稅，個人股東可申請分期繳納。支持企業(yè)依法申請延期繳納因改制重組產(chǎn)生的當期應繳增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等稅款。落實研發(fā)費用加計扣除、并購重組等各類稅收優(yōu)惠政策。（責任單位：深圳市稅務局）
（八）對接要素資源賦能上市后備企業(yè)。依托“金融驛站”“金融超市”“特色銀行”服務模式優(yōu)勢，設立金融服務專員，為上市后備企業(yè)提供“一對一”金融服務，按照企業(yè)規(guī)范化程度給予分級貸款額度。充分利用深圳創(chuàng)投日、深灣匯、科融通、產(chǎn)業(yè)會客廳、香蜜湖加速器等品牌體系，分行業(yè)分賽道舉辦投融資對接會、項目路演等活動，幫助上市后備企業(yè)對接創(chuàng)投資本、產(chǎn)業(yè)資本。支持建設產(chǎn)業(yè)互聯(lián)網(wǎng)平臺，廣泛開展產(chǎn)業(yè)需求對接活動，引導我市龍頭企業(yè)與上市后備企業(yè)建立業(yè)務合作，開展協(xié)同創(chuàng)新和融通發(fā)展。（責任單位：市地方金融監(jiān)管局、市工業(yè)和信息化局、市國資委、國家金融監(jiān)督管理總局深圳監(jiān)管局、深圳證券交易所、各區(qū)政府）
?。ň牛┩苿悠髽I(yè)多層次市場上市融資。支持符合條件的企業(yè)到境外上市，支持優(yōu)質(zhì)紅籌企業(yè)回歸A股上市，支持上市公司拆分子公司在境內(nèi)外上市。支持國有企業(yè)深化混合所有制改革，推動不同類型的優(yōu)質(zhì)國有企業(yè)在境內(nèi)相應板塊上市。吸引外地優(yōu)質(zhì)企業(yè)到深交所上市，引導上市公司募集資金更多投資深圳。發(fā)揮深交所科交中心作用，提供從IP（知識產(chǎn)權(quán)）到IPO（首次公開發(fā)行）的全鏈條綜合服務，促進資本市場與技術市場高效聯(lián)通。加強與全球主要證券市場的合作，推進上市公司出海融資發(fā)行全球存托憑證（GDR），吸引境外優(yōu)質(zhì)上市公司來深交所發(fā)行中國存托憑證（CDR）。對擬在境內(nèi)上市并完成股份制改造及上市輔導的給予最高150萬元獎勵；對在境外上市的給予最高80萬元獎勵；對首次在新三板掛牌的給予最高50萬元獎勵，進入創(chuàng)新層的再給予最高30萬元獎勵。鼓勵各區(qū)對上市或掛牌企業(yè)、中介服務機構(gòu)給予相應獎勵。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市國資委、市地方金融監(jiān)管局、市中小企業(yè)服務局、深圳證監(jiān)局、深圳證券交易所、各區(qū)政府）
?。ㄊ┨嵘髽I(yè)上市榮譽感。企業(yè)上市在全市各區(qū)主要地標建筑進行亮燈慶祝，并在新聞媒體播發(fā)專題宣傳節(jié)目。廣泛宣傳企業(yè)上市的成功案例和有效做法以及優(yōu)秀上市公司典型，營造支持企業(yè)上市良好氛圍，激勵更多企業(yè)利用資本市場加快發(fā)展。網(wǎng)信部門指導企業(yè)提升輿論素養(yǎng)和輿情應對能力，加強與上市公司協(xié)會等行業(yè)協(xié)會信息共享，建立網(wǎng)絡侵權(quán)舉報渠道，對故意散布虛假信息毀謗企業(yè)商譽的行為進行嚴肅查處。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市委宣傳部、市委網(wǎng)信辦、市城管和綜合執(zhí)法局、市中小企業(yè)服務局）
三、匯集要素資源支持上市公司做強做優(yōu)做大
（十一）支持上市公司匯聚各類人才。鼓勵上市公司實施更為靈活有效的股權(quán)期權(quán)激勵和員工持股計劃，吸引更多優(yōu)秀人才。鼓勵上市公司加強與在深高校、職高院校、技工院校、職業(yè)培訓機構(gòu)等合作，建設學生實訓基地、開展“訂單式”人才培養(yǎng)和企業(yè)新型學徒制培訓，按相關政策予以補貼。打造全市統(tǒng)一的人力資源生態(tài)服務平臺，提供用工需求對接，鼓勵各區(qū)與對口幫扶地區(qū)互設勞務服務站，保障上市公司用工需求。支持符合條件的上市公司自主評價技能人才，對其聘用的高技能人才，符合“鵬城工匠”“技能菁英”等評定條件的，按相關政策給予獎金和研修深造資助。支持上市公司引進各類高端緊缺人才，符合條件的可申報境外高端緊缺人才個人所得稅政策和深圳市產(chǎn)業(yè)發(fā)展與創(chuàng)新人才獎，依規(guī)享受人才安居、醫(yī)療保健、子女入學等方面的待遇。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市人力資源保障局、市人才工作局、市住房建設局、市教育局、市衛(wèi)生健康委、深圳市稅務局、深圳證監(jiān)局、各區(qū)政府）
?。ㄊ┕膭钌鲜泄疽圆①徶亟M促產(chǎn)業(yè)升級。鼓勵銀行等金融機構(gòu)創(chuàng)新產(chǎn)品，提供“貸款+外部直投”、并購貸款等綜合融資支持，聯(lián)動參與上市公司再融資和并購重組。支持上市公司充分利用股票增發(fā)、發(fā)行債券、資產(chǎn)證券化（ABS）、不動產(chǎn)投資信托基金（REITs）和全球存托憑證（GDR）等資本市場工具融資，圍繞產(chǎn)業(yè)鏈上下游開展并購重組，投資實體經(jīng)濟，促進產(chǎn)業(yè)由集聚發(fā)展向集群發(fā)展。鼓勵有條件的區(qū)對并購重組并落戶我市的優(yōu)質(zhì)項目給予一定獎勵。（責任單位：市地方金融監(jiān)管局、市工業(yè)和信息化局、深圳證監(jiān)局、國家金融監(jiān)督管理總局深圳監(jiān)管局、各區(qū)政府）
?。ㄊ┘訌娚鲜泄景l(fā)展空間保障。堅持制造業(yè)當家，加快推進20大先進制造業(yè)園區(qū)建設，實施“工業(yè)上樓”優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)空間行動計劃，為上市公司提供高品質(zhì)、低成本、定制化的發(fā)展空間。推廣產(chǎn)業(yè)用地聯(lián)建模式，鼓勵上市公司以“抱團聯(lián)建”等方式共建產(chǎn)業(yè)園區(qū)和總部大廈。對上市公司募集資金投資本地的工業(yè)項目，按相關政策予以資助，最高不超過5000萬元。鼓勵有條件的區(qū)對上市公司租賃和購置辦公用房給予一定補貼，對上市公司首發(fā)融資和再融資項目按落戶本地金額給予一定配套獎勵。（責任單位：市規(guī)劃和自然資源局、市發(fā)展改革委、市科技創(chuàng)新委、市工業(yè)和信息化局、市國資委、各區(qū)政府）
?。ㄊ模┨嵘鲜泄炯夹g創(chuàng)新能力。鼓勵上市公司與高等院校、科研院所加強產(chǎn)學研協(xié)同創(chuàng)新，開展產(chǎn)業(yè)基礎再造和關鍵核心技術攻關，對經(jīng)認定或設立的創(chuàng)新中心、企業(yè)技術中心、產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新中心、工程技術研究中心、生產(chǎn)性公共服務平臺、工業(yè)設計中心、重點實驗室、院士專家工作站或博士后工作站等創(chuàng)新載體，按相關政策予以資助。對實施的國家和市級產(chǎn)業(yè)基礎再造、關鍵技術與核心零部件攻關、產(chǎn)業(yè)鏈關鍵環(huán)節(jié)提升、“三首”工程以及技術攻關專項等各類項目按相關政策給予支持。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市發(fā)展改革委、市科技創(chuàng)新委、市人力資源保障局、市科學技術協(xié)會）
?。ㄊ澹┘涌熘圃鞓I(yè)上市公司轉(zhuǎn)型升級。推動上市公司發(fā)展工業(yè)設計、檢驗檢測、物流與供應鏈服務、產(chǎn)業(yè)電商、共享制造等生產(chǎn)性服務業(yè)，推進現(xiàn)代服務業(yè)與先進制造業(yè)深度融合。支持制造業(yè)上市公司運用5G、互聯(lián)網(wǎng)、人工智能等數(shù)字技術對現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營管理活動實施數(shù)字化、網(wǎng)絡化、智能化改造，對其實施的智能制造改造項目，按企業(yè)技術改造項目扶持專項政策予以資助。支持制造業(yè)上市公司全面推進綠色制造體系建設，對能效提升、智慧能源管理、資源綜合利用、數(shù)據(jù)中心綠色化改造等項目，按相關政策給予資助；對獲得國家和省市綠色制造、工業(yè)節(jié)能、工業(yè)資源綜合利用、清潔生產(chǎn)、綠色數(shù)據(jù)中心等示范項目或榮譽稱號的按相關政策給予獎勵。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市市場監(jiān)管局、市商務局）
?。ㄊ┐龠M上市公司質(zhì)量品牌雙提升。引導上市公司對標最高最優(yōu)，創(chuàng)造卓越質(zhì)量，對首次獲評中國質(zhì)量獎（含提名獎）、廣東省質(zhì)量獎（含提名獎）和深圳市市長質(zhì)量獎的按相關政策予以資助。支持上市公司參與國際、國家、行業(yè)、地方和團體標準的制（修）訂，對其主導、參與標準制（修）訂的項目按相關政策予以資助。強化上市公司知識產(chǎn)權(quán)保護意識，對認定為深圳市知識產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢單位的按相關政策予以資助。鼓勵上市公司實施自主品牌戰(zhàn)略，持續(xù)加大自主品牌建設的投入，不斷培育和擴大自主品牌的知名度和影響力，對其實施的以提升產(chǎn)品（服務）自主品牌影響力為核心的各類項目按相關政策予以資助。（責任單位：市市場監(jiān)管局、市工業(yè)和信息化局）
?。ㄊ撸┲ι鲜泄就卣箛鴥?nèi)外市場。支持上市公司推進應用場景示范，為其新技術、新產(chǎn)品、新業(yè)態(tài)先行先試創(chuàng)造條件，在產(chǎn)業(yè)園區(qū)、高端裝備、智慧物流、商貿(mào)消費、城市治理等重點領域推動一批場景應用示范項目落地。支持上市公司參加國內(nèi)外各類重大經(jīng)貿(mào)展覽展示活動，對建設線上線下自營門店銷售自主品牌產(chǎn)品的按相關政策予以資助。為上市公司走出去提供簽證便利，幫助企業(yè)在海外重點區(qū)域拓展市場。充分發(fā)揮政策性出口信用保險作用，對企業(yè)在出口承保、理賠、資信服務等方面予以支持。建立深圳市涉外商事一站式多元解紛中心，充分發(fā)揮深圳國際仲裁院作用，促進國際商事糾紛一站式解決，為企業(yè)走出去提供法律支撐，著力提升國際民商事爭議解決和涉外法律服務能力。（責任單位：市商務局、市委外辦、市發(fā)展改革委、市工業(yè)和信息化局、市司法局、市前海管理局、市貿(mào)促委、深圳海關、深圳國際仲裁院）
?。ㄊ耍┮?guī)范上市公司治理，積極穩(wěn)妥化解重大風險。引導推動上市公司以投資者需求為導向，提高信息披露針對性和有效性，保護投資者利益，完善治理結(jié)構(gòu)，切實提高治理水平。支持上市公司引入戰(zhàn)略投資者，鼓勵機構(gòu)投資者加大對上市公司股權(quán)資產(chǎn)配置力度，并在治理中發(fā)揮積極作用。加強對上市公司重大風險的監(jiān)測預警、摸排處置和跟蹤通報；各區(qū)建立健全上市公司風險處置應對和溝通機制，防范化解相關風險。優(yōu)化市民營企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展基金管理，統(tǒng)籌做好上市公司市場化紓困和政策性紓困工作，引導銀行、證券、保險、私募股權(quán)基金等機構(gòu)按照市場化、法治化原則幫助上市公司解決突出問題和困難。（責任單位：深圳證監(jiān)局、市國資委、市地方金融監(jiān)管局、市中小企業(yè)服務局、國家金融監(jiān)督管理總局深圳監(jiān)管局、深圳證券交易所、各區(qū)政府）
四、建立企業(yè)上市工作考核和服務機制
?。ㄊ牛┙⑵髽I(yè)上市工作考核機制。充分發(fā)揮市中小微企業(yè)（民營經(jīng)濟）發(fā)展工作領導小組對上市培育工作的統(tǒng)籌作用，建立高效協(xié)調(diào)機制，解決涉及企業(yè)上市和上市公司高質(zhì)量發(fā)展的重點、難點問題。各區(qū)相應建立企業(yè)上市工作領導機制，加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和綜合服務。構(gòu)建各部門深度參與、市區(qū)協(xié)同聯(lián)動的企業(yè)上市培育工作責任體系，進一步明確各區(qū)推動企業(yè)上市的工作職責和考核目標，將企業(yè)上市工作目標任務納入全市年度績效考核事項，對年度目標任務完成較好的區(qū)予以通報激勵。（責任單位:市工業(yè)和信息化局、市地方金融監(jiān)管局、市中小企業(yè)服務局、各區(qū)政府）
?。ǘ┩晟啤靶且i城”服務機制。依托“星耀鵬城”企業(yè)上市一站式服務平臺，不斷完善上市培育服務鏈條，充分發(fā)揮深證中小企業(yè)服務中心等社會團體力量，打造具有深圳特色的中小企業(yè)資本市場全鏈條服務體系。繼續(xù)深化與深交所戰(zhàn)略合作，推動北交所深圳服務基地、上交所深圳服務基地建設，加強與港交所等境外交易所溝通協(xié)作，搭建高效對接機制和服務體系，幫助企業(yè)對接多層次資本市場。（責任單位:市工業(yè)和信息化局、市地方金融監(jiān)管局、市中小企業(yè)服務局、深圳證監(jiān)局、深圳證券交易所、各區(qū)政府）
本若干措施自2023年9月15日起實施，有效期5年?！蛾P于進一步推動我市中小企業(yè)改制上市和并購重組的若干措施》（深府辦〔2018〕11號）同時廢止。
