各有關(guān)單位：
為了規(guī)范本市中央引導地方科技發(fā)展專項資金（以下簡稱“引導資金”）的分配與使用，提高引導資金使用效益，根據(jù)《中央引導地方科技發(fā)展資金管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，我們制定了《深圳市中央引導地方科技發(fā)展專項資金管理細則》，現(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。
深圳市科技創(chuàng)新委員會
深圳市財政局
2022年1月29日
深圳市中央引導地方科技發(fā)展專項資金管理細則
第一章 總 則
第一條 為了規(guī)范本市中央引導地方科技發(fā)展專項資金（以下簡稱“引導資金”）的分配與使用，提高引導資金使用效益，根據(jù)《中央引導地方科技發(fā)展資金管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本市實際，制定本細則。
第二條 本細則適用于本市引導資金的申請、立項、驗收、資金監(jiān)管及績效評價等工作。
第三條 市科技創(chuàng)新委員會（以下簡稱市主管部門）是引導資金的主管部門，主要職責如下：
?。ㄒ唬└鶕?jù)中央下達的引導資金預算規(guī)模，結(jié)合本市科技發(fā)展規(guī)劃和有關(guān)政策，編制引導資金實施方案（以下簡稱實施方案），會同市財政主管部門報財政部、科技部備案，并抄送財政部深圳監(jiān)管局；
（二）負責引導資金項目全周期管理，包括項目儲備、項目指南發(fā)布和審查、項目審核、項目監(jiān)管、項目驗收、項目監(jiān)督檢查等；
?。ㄈ┴撠熞龑зY金使用管理，包括資金審核撥付、資金結(jié)轉(zhuǎn)、資金統(tǒng)籌調(diào)整、資金監(jiān)督檢查、資金回收等，并對違規(guī)使用資金的項目單位依法予以處理；
?。ㄋ模┴撠煾鶕?jù)職責分工開展引導資金預算績效管理，包括審核績效目標、發(fā)布績效目標、實施績效目標監(jiān)控、開展績效評價，重點評價科技創(chuàng)新能力提升情況、重點任務落實情況以及資金使用績效情況等。強化績效結(jié)果運用，做好績效信息公開，提高引導資金使用效益；
?。ㄎ澹┴撠煱凑找?guī)定開展引導資金信息公開工作；
?。┘訌妼I(yè)機構(gòu)、中介組織以及專家的管理，確保項目評審規(guī)范、資金安全；
?。ㄆ撸┞毮芊秶鷥?nèi)的其他工作事項。
實施方案應當包括當年引導資金總體目標和思路、重點任務、資金安排計劃、區(qū)域績效目標等，重點任務及資金安排計劃等要加強與國家區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略任務相結(jié)合。實施方案備案后不得隨意調(diào)整，如需調(diào)整，應當將調(diào)整情況及原因報科技部、財政部備案，同時抄送財政部深圳監(jiān)管局。
第四條 市財政主管部門是引導資金的共同管理部門，主要職責如下：
?。ㄒ唬┡浜鲜兄鞴懿块T制定引導資金管理細則；
（二）根據(jù)工作需要適時對上級引導資金支出績效實施財政評價；
?。ㄈ┞毮芊秶鷥?nèi)的其他工作事項。
第五條 項目單位是引導資金的使用單位和項目管理的責任主體，主要職責如下：
?。ㄒ唬┌凑毡炯殑t規(guī)定和指南申報項目，編制項目預算，并確保項目申請材料的真實性、完整性、有效性和合法性；
?。ǘ┌凑找?guī)定要求、合同書（任務書）約定實施項目；
?。ㄈ┌凑找髮σ龑зY金進行財務管理和會計核算，履行引導資金使用相關(guān)職責；
?。ㄋ模┙邮苁兄鞴懿块T、市財政主管部門等部門及其依法授權(quán)、委托機構(gòu)的監(jiān)督檢查，按照要求提供項目預算執(zhí)行情況的報告、有關(guān)報表、科技報告等相關(guān)材料；
（五）落實市主管部門、市財政主管部門等部門按本細則規(guī)定作出的相關(guān)工作要求；
?。﹪栏駡?zhí)行國家會計法律法規(guī)制度，依法依規(guī)管理使用資金，開展全過程績效管理，并自覺接受監(jiān)督及績效評價。
第二章 使用重點、支持方向和方式
第六條 引導資金應當用于以下重點工作：
?。ㄒ唬┞鋵崌铱萍疾坎渴鸬闹匾ぷ骱椭攸c任務；
?。ǘ┙Y(jié)合本市可持續(xù)發(fā)展和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展需求，支持新一代信息技術(shù)、高端裝備制造、綠色低碳、生物醫(yī)藥、數(shù)字經(jīng)濟、新材料、海洋經(jīng)濟等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的基礎(chǔ)研究和應用基礎(chǔ)研究工作。
第七條 引導資金應當按照《中央引導地方科技發(fā)展資金管理辦法》的規(guī)定，用于支持自由探索類基礎(chǔ)研究、科技創(chuàng)新基地建設(shè)、科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化、區(qū)域創(chuàng)新體系建設(shè)等方向。
科技創(chuàng)新基地指的是依托大學、科研院所、企業(yè)、轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)設(shè)立的科技創(chuàng)新基地（含省部共建國家重點實驗室、臨床醫(yī)學研究中心、國家野外科學觀測研究站等），產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院，技術(shù)創(chuàng)新中心以及新型研發(fā)機構(gòu)等。
第八條 引導資金不得用于支付各種罰款、捐款、贊助、投資、償還債務等支出；不得用于行政事業(yè)單位編制內(nèi)在職人員工資性支出和離退休人員離退休費，以及國家規(guī)定禁止列支的其他支出。
第九條 引導資金采用事前直接補助或者事后補貼等方式予以支持。
采用事前直接補助方式的項目，市主管部門與項目單位簽訂合同書（任務書），項目單位應當根據(jù)項目合同和績效要求，開展項目研究。在簽訂合同書（任務書）前，項目單位應當提交項目申請書，并列明績效指標，作為項目合同書（任務書）簽訂、項目驗收的依據(jù)。
采用事后補貼方式的項目，市主管部門對項目單位已投入資金進行審計，對項目實施情況進行評估，并給予相應財政資金補助。
第三章 項目申報及立項
第十條 申請引導資金的項目單位應當符合以下條件：
?。ㄒ唬┰诒臼泻戏ㄗ?，具備法人資格的企業(yè)、社會團體、民辦非企業(yè)單位或者具備科研職責任務的事業(yè)單位，經(jīng)市政府批準，境內(nèi)市外具備法人資格的有關(guān)機構(gòu)可作為項目單位;
?。ǘ┱\信守法，具有良好的商業(yè)信譽、健全的組織機構(gòu)、完善的財務會計制度；
?。ㄈ╉椖繂挝患皢挝恢饕撠熑私?年內(nèi)沒有受過刑事處罰，或者正作為刑事案件嫌疑人接受調(diào)查；近3年內(nèi)沒有因違反《財政違法行為處罰處分條例》和財政資金管理相關(guān)法律法規(guī)等受過行政處罰；
?。ㄋ模┧暾埖捻椖繎敺媳臼锌萍及l(fā)展規(guī)劃、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃或產(chǎn)業(yè)導向政策的要求；
?。ㄎ澹┧暾埖捻椖繎斁邆鋵嵤l件，短期內(nèi)無法實施的項目不得申報；項目預期效益或者績效目標清晰、合理、可考核。
第十一條 市主管部門發(fā)布年度項目申報指南。項目單位按照項目申報指南要求，提交申請材料。
市主管部門對申報材料進行初審，初審內(nèi)容主要包括：項目申請是否符合指南要求、申請材料是否齊全、項目單位是否被列入在市科技行政主管部門的誠信負面清單等。對于初審不通過的項目，市主管部門一次性告知其原因；對于初審通過的項目，市主管部門予以受理并出具受理回執(zhí)。
第十二條申請受理后，市主管部門應當組織對項目開展情況進行審核，對知識與技術(shù)密集性高、技術(shù)難度大、智力要求高、競爭性和滲透性強、對人類社會的發(fā)展進步具有重大影響的或者涉及金額較大的項目，可以依法委托專業(yè)機構(gòu)對項目進行專家評估或者專項審計。
第十三條 市主管部門應當根據(jù)預算安排，形成擬資助名單（含資助項目單位和資助金額），并向社會公示，公示時間不少于10日。
異議處理參照市科技計劃項目管理辦法執(zhí)行。
第十四條市主管部門對公示后無異議的項目制定立項文件。
第四章 項目實施與評價
第十五條 市財政部門接到中央財政下達的預算后30日內(nèi)下達引導資金預算，并抄送財政部深圳監(jiān)管局。
第十六條 市主管部門收到資金預算后，根據(jù)中央要求及時組織項目申報受理、完成項目立項并撥付資金至項目單位，引導資金支付按照國庫集中支付制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
涉及政府采購的，應當按照政府采購法律法規(guī)和有關(guān)制度執(zhí)行。
第十七條 引導資金應當在當年執(zhí)行完畢，項目實施期間，年度未支出的引導資金，可以結(jié)轉(zhuǎn)下一年度繼續(xù)使用。預算安排項目的支出在下一年度終了時仍未用完的資金，即連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，項目單位應當在第二個年度終了后90日內(nèi)退回市級財政。法律、法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第十八條 項目研究結(jié)束之日后的6個月內(nèi)，項目單位應當向市主管部門提交驗收（結(jié)題）申請，并在項目驗收（結(jié)題）報告中記載資金使用、績效目標完成、專項審計和評價等情況。
市主管部門可以自行組織或依法委托專家，按照項目合同書（任務書）約定的指標進行驗收，并作出驗收結(jié)論。驗收結(jié)論分為“通過”和“不通過”。
對驗收結(jié)論為“通過”的項目，項目資金如有結(jié)余的，項目單位在當年度終了后90日內(nèi)退回市級財政。逾期不退回的，市主管部門按照本市科技計劃項目實施過程與驗收管理的有關(guān)規(guī)定追繳結(jié)余款項。
對驗收結(jié)論為“不通過”的項目，市主管部門按照本市科技計劃項目實施過程與驗收管理的有關(guān)規(guī)定，追繳前期已使用的資金。項目單位還應當退回結(jié)余資金和孳息，并提交退款憑證。
第十九條 因客觀原因?qū)е马椖繜o法實施、未開展實質(zhì)性研發(fā)活動或者項目單位認為確有需要的，項目單位可以向主管部門申請撤銷項目，并提交撤銷項目申請書。撤銷項目申請書應當包括項目實施情況、撤銷事由等內(nèi)容。
經(jīng)市主管部門審核并同意撤銷項目申請的，項目單位應當在市主管部門同意之日起30日內(nèi)退回全部資助資金及孳息。項目撤銷后，原合同書（任務書）不再執(zhí)行。
第二十條 具有下列情形之一的，市主管部門可以終止項目：
（一）項目實施過程中，經(jīng)中期評估論證技術(shù)路線不合理、不可行且無替代方案，導致項目無法完成的；
?。ǘ┮蝽椖垦芯块_發(fā)的關(guān)鍵技術(shù)已由第三方公開，或者市場發(fā)生重大變化，使研究開發(fā)工作成為不必要的；
?。ㄈ╉椖繂挝灰蚪?jīng)營異常等導致對項目實施產(chǎn)生重大影響或者已不具備履行科技計劃項目能力的；
?。ㄋ模╉椖繉嵤┻^程中被責令限期整改，未按期完成整改或者整改未達到要求的；
（五）項目逾期1年以上未申請驗收的；
?。┎蛔袷睾贤瑫ㄈ蝿諘┮?guī)定，未履行合同書（任務書）約定的主要義務的；
?。ㄆ撸╉椖繂挝?、項目負責人及項目組主要成員在該項目實施過程中在規(guī)范經(jīng)費使用、科研誠信和倫理、安全責任、知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)、研發(fā)成果剽竊等方面出現(xiàn)性質(zhì)惡劣、影響較大、涉及金額較大等重大違法違規(guī)行為的；
?。ò耍┮蚴怕?lián)合懲戒對項目有重大影響的；
?。ň牛е马椖繜o法實施的其他情形。
市主管部門應當按照程序作出項目終止決定，并停止后續(xù)撥款。因項目情況復雜、專業(yè)性較強、需要技術(shù)支持的，可以邀請技術(shù)專家予以協(xié)助，并依法委托會計師事務所進行項目資金專項審計，確定追繳資金金額，并且通知項目單位。在市主管部門通知追繳資金金額之日后30日內(nèi)，項目單位應當上繳相關(guān)款項。
第五章 監(jiān)督與績效
第二十一條 市主管部門根據(jù)引導資金的管理使用情況，適時開展監(jiān)督檢查和績效評價。
檢查結(jié)果和績效評價結(jié)果將作為項目單位以后年度申報項目的重要依據(jù)。
第二十二條 市主管部門、市財政主管部門應當于每年12月31日前向科技部、財政部報送引導資金績效自評報告，并抄送財政部深圳監(jiān)管局，報告主要包括本年度引導資金支出、組織實施、績效等情況。
第二十三條 項目單位應當積極配合國家和本市有關(guān)部門組織的績效、檢查和評估工作。
第二十四條 引導資金使用單位和個人在引導資金使用過程中存在各類違法違規(guī)行為的，按照《中華人民共和國預算法》《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)規(guī)定追究相應責任。對嚴重違規(guī)、違紀、違法犯罪的相關(guān)責任主體，按照程序納入科研嚴重失信行為記錄。
第二十五條 市主管部門、市財政主管部門及其工作人員在引導資金分配、使用、管理等相關(guān)工作中，存在違反本細則規(guī)定，以及其他濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀行為的，依照《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國公務員法》《中華人民共和國監(jiān)察法》《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)規(guī)定追究相應責任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。
第六章 附 則
第二十六條 本辦法未盡事項，按照市科技計劃項目、資金、過程管理與驗收、誠信管理等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，但不得與相關(guān)上級資金管理辦法相抵觸。
第二十七條本辦法生效之日前立項的項目，根據(jù)立項時有效的相關(guān)規(guī)定和合同約定執(zhí)行。
第二十八條 本辦法自2022年2月25日起施行，有效期5年。原《深圳市科技創(chuàng)新委員會 深圳市財政委員會關(guān)于印發(fā)中央引導地方科技發(fā)展專項資金管理細則的通知》（深科技創(chuàng)新〔2018〕31號）同時廢止。
