各有關(guān)單位：

　　為了規(guī)范本市中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展專項資金（以下簡稱“引導(dǎo)資金”）的分配與使用，提高引導(dǎo)資金使用效益，根據(jù)《中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，我們制定了《深圳市中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展專項資金管理細則》，現(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。

　　深圳市科技創(chuàng)新委員會

深圳市財政局

　　                           2022年1月29日

深圳市中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展專項資金管理細則

第一章  總  則

　　第一條 為了規(guī)范本市中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展專項資金（以下簡稱“引導(dǎo)資金”）的分配與使用，提高引導(dǎo)資金使用效益，根據(jù)《中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本市實際，制定本細則。

　　第二條 本細則適用于本市引導(dǎo)資金的申請、立項、驗收、資金監(jiān)管及績效評價等工作。

　　第三條 市科技創(chuàng)新委員會（以下簡稱市主管部門）是引導(dǎo)資金的主管部門，主要職責(zé)如下：

　?。ㄒ唬└鶕?jù)中央下達的引導(dǎo)資金預(yù)算規(guī)模，結(jié)合本市科技發(fā)展規(guī)劃和有關(guān)政策，編制引導(dǎo)資金實施方案（以下簡稱實施方案），會同市財政主管部門報財政部、科技部備案，并抄送財政部深圳監(jiān)管局；

　　（二）負責(zé)引導(dǎo)資金項目全周期管理，包括項目儲備、項目指南發(fā)布和審查、項目審核、項目監(jiān)管、項目驗收、項目監(jiān)督檢查等；

　　（三）負責(zé)引導(dǎo)資金使用管理，包括資金審核撥付、資金結(jié)轉(zhuǎn)、資金統(tǒng)籌調(diào)整、資金監(jiān)督檢查、資金回收等，并對違規(guī)使用資金的項目單位依法予以處理；

　?。ㄋ模┴撠?zé)根據(jù)職責(zé)分工開展引導(dǎo)資金預(yù)算績效管理，包括審核績效目標、發(fā)布績效目標、實施績效目標監(jiān)控、開展績效評價，重點評價科技創(chuàng)新能力提升情況、重點任務(wù)落實情況以及資金使用績效情況等。強化績效結(jié)果運用，做好績效信息公開，提高引導(dǎo)資金使用效益；

　?。ㄎ澹┴撠?zé)按照規(guī)定開展引導(dǎo)資金信息公開工作；

　　（六）加強對專業(yè)機構(gòu)、中介組織以及專家的管理，確保項目評審規(guī)范、資金安全；

　?。ㄆ撸┞毮芊秶鷥?nèi)的其他工作事項。

　　實施方案應(yīng)當(dāng)包括當(dāng)年引導(dǎo)資金總體目標和思路、重點任務(wù)、資金安排計劃、區(qū)域績效目標等，重點任務(wù)及資金安排計劃等要加強與國家區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略任務(wù)相結(jié)合。實施方案備案后不得隨意調(diào)整，如需調(diào)整，應(yīng)當(dāng)將調(diào)整情況及原因報科技部、財政部備案，同時抄送財政部深圳監(jiān)管局。

　　第四條 市財政主管部門是引導(dǎo)資金的共同管理部門，主要職責(zé)如下：

　　（一）配合市主管部門制定引導(dǎo)資金管理細則；

　　（二）根據(jù)工作需要適時對上級引導(dǎo)資金支出績效實施財政評價；

　　（三）職能范圍內(nèi)的其他工作事項。

　　第五條 項目單位是引導(dǎo)資金的使用單位和項目管理的責(zé)任主體，主要職責(zé)如下：

　?。ㄒ唬┌凑毡炯殑t規(guī)定和指南申報項目，編制項目預(yù)算，并確保項目申請材料的真實性、完整性、有效性和合法性；

　?。ǘ┌凑找?guī)定要求、合同書（任務(wù)書）約定實施項目；

　　（三）按照要求對引導(dǎo)資金進行財務(wù)管理和會計核算，履行引導(dǎo)資金使用相關(guān)職責(zé)；

　　（四）接受市主管部門、市財政主管部門等部門及其依法授權(quán)、委托機構(gòu)的監(jiān)督檢查，按照要求提供項目預(yù)算執(zhí)行情況的報告、有關(guān)報表、科技報告等相關(guān)材料；

　?。ㄎ澹┞鋵嵤兄鞴懿块T、市財政主管部門等部門按本細則規(guī)定作出的相關(guān)工作要求；

　　（六）嚴格執(zhí)行國家會計法律法規(guī)制度，依法依規(guī)管理使用資金，開展全過程績效管理，并自覺接受監(jiān)督及績效評價。

第二章  使用重點、支持方向和方式

　　第六條  引導(dǎo)資金應(yīng)當(dāng)用于以下重點工作：

　　（一）落實國家科技部部署的重要工作和重點任務(wù)；

　?。ǘ┙Y(jié)合本市可持續(xù)發(fā)展和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展需求，支持新一代信息技術(shù)、高端裝備制造、綠色低碳、生物醫(yī)藥、數(shù)字經(jīng)濟、新材料、海洋經(jīng)濟等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的基礎(chǔ)研究和應(yīng)用基礎(chǔ)研究工作。

　　第七條 引導(dǎo)資金應(yīng)當(dāng)按照《中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金管理辦法》的規(guī)定，用于支持自由探索類基礎(chǔ)研究、科技創(chuàng)新基地建設(shè)、科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化、區(qū)域創(chuàng)新體系建設(shè)等方向。

　　科技創(chuàng)新基地指的是依托大學(xué)、科研院所、企業(yè)、轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)設(shè)立的科技創(chuàng)新基地（含省部共建國家重點實驗室、臨床醫(yī)學(xué)研究中心、國家野外科學(xué)觀測研究站等），產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院，技術(shù)創(chuàng)新中心以及新型研發(fā)機構(gòu)等。

　　第八條 引導(dǎo)資金不得用于支付各種罰款、捐款、贊助、投資、償還債務(wù)等支出；不得用于行政事業(yè)單位編制內(nèi)在職人員工資性支出和離退休人員離退休費，以及國家規(guī)定禁止列支的其他支出。

　　第九條 引導(dǎo)資金采用事前直接補助或者事后補貼等方式予以支持。  

　　采用事前直接補助方式的項目，市主管部門與項目單位簽訂合同書（任務(wù)書），項目單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)項目合同和績效要求，開展項目研究。在簽訂合同書（任務(wù)書）前，項目單位應(yīng)當(dāng)提交項目申請書，并列明績效指標，作為項目合同書（任務(wù)書）簽訂、項目驗收的依據(jù)。

　　采用事后補貼方式的項目，市主管部門對項目單位已投入資金進行審計，對項目實施情況進行評估，并給予相應(yīng)財政資金補助。

第三章  項目申報及立項

　　 第十條 申請引導(dǎo)資金的項目單位應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

　?。ㄒ唬┰诒臼泻戏ㄗ?，具備法人資格的企業(yè)、社會團體、民辦非企業(yè)單位或者具備科研職責(zé)任務(wù)的事業(yè)單位，經(jīng)市政府批準，境內(nèi)市外具備法人資格的有關(guān)機構(gòu)可作為項目單位;

　?。ǘ┱\信守法，具有良好的商業(yè)信譽、健全的組織機構(gòu)、完善的財務(wù)會計制度；

　?。ㄈ╉椖繂挝患皢挝恢饕撠?zé)人近5年內(nèi)沒有受過刑事處罰，或者正作為刑事案件嫌疑人接受調(diào)查；近3年內(nèi)沒有因違反《財政違法行為處罰處分條例》和財政資金管理相關(guān)法律法規(guī)等受過行政處罰；

　?。ㄋ模┧暾埖捻椖繎?yīng)當(dāng)符合本市科技發(fā)展規(guī)劃、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃或產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向政策的要求；

　?。ㄎ澹┧暾埖捻椖繎?yīng)當(dāng)具備實施條件，短期內(nèi)無法實施的項目不得申報；項目預(yù)期效益或者績效目標清晰、合理、可考核。

　　第十一條  市主管部門發(fā)布年度項目申報指南。項目單位按照項目申報指南要求，提交申請材料。

　　市主管部門對申報材料進行初審，初審內(nèi)容主要包括：項目申請是否符合指南要求、申請材料是否齊全、項目單位是否被列入在市科技行政主管部門的誠信負面清單等。對于初審不通過的項目，市主管部門一次性告知其原因；對于初審?fù)ㄟ^的項目，市主管部門予以受理并出具受理回執(zhí)。

　　第十二條申請受理后，市主管部門應(yīng)當(dāng)組織對項目開展情況進行審核，對知識與技術(shù)密集性高、技術(shù)難度大、智力要求高、競爭性和滲透性強、對人類社會的發(fā)展進步具有重大影響的或者涉及金額較大的項目，可以依法委托專業(yè)機構(gòu)對項目進行專家評估或者專項審計。

　　第十三條 市主管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)預(yù)算安排，形成擬資助名單（含資助項目單位和資助金額），并向社會公示，公示時間不少于10日。

　　異議處理參照市科技計劃項目管理辦法執(zhí)行。

　　第十四條市主管部門對公示后無異議的項目制定立項文件。

第四章  項目實施與評價

　　第十五條 市財政部門接到中央財政下達的預(yù)算后30日內(nèi)下達引導(dǎo)資金預(yù)算，并抄送財政部深圳監(jiān)管局。

　　第十六條 市主管部門收到資金預(yù)算后，根據(jù)中央要求及時組織項目申報受理、完成項目立項并撥付資金至項目單位，引導(dǎo)資金支付按照國庫集中支付制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　涉及政府采購的，應(yīng)當(dāng)按照政府采購法律法規(guī)和有關(guān)制度執(zhí)行。

　　第十七條 引導(dǎo)資金應(yīng)當(dāng)在當(dāng)年執(zhí)行完畢，項目實施期間，年度未支出的引導(dǎo)資金，可以結(jié)轉(zhuǎn)下一年度繼續(xù)使用。預(yù)算安排項目的支出在下一年度終了時仍未用完的資金，即連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，項目單位應(yīng)當(dāng)在第二個年度終了后90日內(nèi)退回市級財政。法律、法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第十八條 項目研究結(jié)束之日后的6個月內(nèi)，項目單位應(yīng)當(dāng)向市主管部門提交驗收（結(jié)題）申請，并在項目驗收（結(jié)題）報告中記載資金使用、績效目標完成、專項審計和評價等情況。

　　市主管部門可以自行組織或依法委托專家，按照項目合同書（任務(wù)書）約定的指標進行驗收，并作出驗收結(jié)論。驗收結(jié)論分為“通過”和“不通過”。

　　對驗收結(jié)論為“通過”的項目，項目資金如有結(jié)余的，項目單位在當(dāng)年度終了后90日內(nèi)退回市級財政。逾期不退回的，市主管部門按照本市科技計劃項目實施過程與驗收管理的有關(guān)規(guī)定追繳結(jié)余款項。

　　對驗收結(jié)論為“不通過”的項目，市主管部門按照本市科技計劃項目實施過程與驗收管理的有關(guān)規(guī)定，追繳前期已使用的資金。項目單位還應(yīng)當(dāng)退回結(jié)余資金和孳息，并提交退款憑證。

　　第十九條 因客觀原因?qū)е马椖繜o法實施、未開展實質(zhì)性研發(fā)活動或者項目單位認為確有需要的，項目單位可以向主管部門申請撤銷項目，并提交撤銷項目申請書。撤銷項目申請書應(yīng)當(dāng)包括項目實施情況、撤銷事由等內(nèi)容。

　　經(jīng)市主管部門審核并同意撤銷項目申請的，項目單位應(yīng)當(dāng)在市主管部門同意之日起30日內(nèi)退回全部資助資金及孳息。項目撤銷后，原合同書（任務(wù)書）不再執(zhí)行。

　　第二十條 具有下列情形之一的，市主管部門可以終止項目：

　?。ㄒ唬╉椖繉嵤┻^程中，經(jīng)中期評估論證技術(shù)路線不合理、不可行且無替代方案，導(dǎo)致項目無法完成的；

　　（二）因項目研究開發(fā)的關(guān)鍵技術(shù)已由第三方公開，或者市場發(fā)生重大變化，使研究開發(fā)工作成為不必要的；

　　（三）項目單位因經(jīng)營異常等導(dǎo)致對項目實施產(chǎn)生重大影響或者已不具備履行科技計劃項目能力的；

　?。ㄋ模╉椖繉嵤┻^程中被責(zé)令限期整改，未按期完成整改或者整改未達到要求的；

　　（五）項目逾期1年以上未申請驗收的；

　?。┎蛔袷睾贤瑫ㄈ蝿?wù)書）規(guī)定，未履行合同書（任務(wù)書）約定的主要義務(wù)的；

　?。ㄆ撸╉椖繂挝?、項目負責(zé)人及項目組主要成員在該項目實施過程中在規(guī)范經(jīng)費使用、科研誠信和倫理、安全責(zé)任、知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)、研發(fā)成果剽竊等方面出現(xiàn)性質(zhì)惡劣、影響較大、涉及金額較大等重大違法違規(guī)行為的；

　?。ò耍┮蚴怕?lián)合懲戒對項目有重大影響的；

　?。ň牛?dǎo)致項目無法實施的其他情形。

　　市主管部門應(yīng)當(dāng)按照程序作出項目終止決定，并停止后續(xù)撥款。因項目情況復(fù)雜、專業(yè)性較強、需要技術(shù)支持的，可以邀請技術(shù)專家予以協(xié)助，并依法委托會計師事務(wù)所進行項目資金專項審計，確定追繳資金金額，并且通知項目單位。在市主管部門通知追繳資金金額之日后30日內(nèi)，項目單位應(yīng)當(dāng)上繳相關(guān)款項。

第五章 監(jiān)督與績效

　　第二十一條 市主管部門根據(jù)引導(dǎo)資金的管理使用情況，適時開展監(jiān)督檢查和績效評價。

　　檢查結(jié)果和績效評價結(jié)果將作為項目單位以后年度申報項目的重要依據(jù)。

　　第二十二條 市主管部門、市財政主管部門應(yīng)當(dāng)于每年12月31日前向科技部、財政部報送引導(dǎo)資金績效自評報告，并抄送財政部深圳監(jiān)管局，報告主要包括本年度引導(dǎo)資金支出、組織實施、績效等情況。

　　第二十三條 項目單位應(yīng)當(dāng)積極配合國家和本市有關(guān)部門組織的績效、檢查和評估工作。

　　第二十四條 引導(dǎo)資金使用單位和個人在引導(dǎo)資金使用過程中存在各類違法違規(guī)行為的，按照《中華人民共和國預(yù)算法》《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)規(guī)定追究相應(yīng)責(zé)任。對嚴重違規(guī)、違紀、違法犯罪的相關(guān)責(zé)任主體，按照程序納入科研嚴重失信行為記錄。

　　第二十五條 市主管部門、市財政主管部門及其工作人員在引導(dǎo)資金分配、使用、管理等相關(guān)工作中，存在違反本細則規(guī)定，以及其他濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀行為的，依照《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國公務(wù)員法》《中華人民共和國監(jiān)察法》《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)規(guī)定追究相應(yīng)責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。

第六章  附  則

　　第二十六條 本辦法未盡事項，按照市科技計劃項目、資金、過程管理與驗收、誠信管理等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，但不得與相關(guān)上級資金管理辦法相抵觸。

　　第二十七條本辦法生效之日前立項的項目，根據(jù)立項時有效的相關(guān)規(guī)定和合同約定執(zhí)行。

　　第二十八條 本辦法自2022年2月25日起施行，有效期5年。原《深圳市科技創(chuàng)新委員會 深圳市財政委員會關(guān)于印發(fā)中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展專項資金管理細則的通知》（深科技創(chuàng)新〔2018〕31號）同時廢止。