為貫徹落實《國務院關于進一步提高上市公司質量的意見》（國發(fā)〔2020〕14號，以下簡稱國發(fā)14號文）精神，我市結合實際制定了《深圳市關于進一步提高上市公司質量的實施意見》（深府辦〔2021〕4號，以下簡稱《實施意見》），有關解讀如下：

　　一、制定背景

　　上市公司是資本市場的基石，提高上市公司質量是資本市場關注的重要問題，也是黨中央、國務院對資本市場的一貫要求。我市歷來高度重視上市公司的發(fā)展，近年來，先后出臺了《關于以更大力度支持民營經(jīng)濟發(fā)展的若干措施》、《深圳經(jīng)濟特區(qū)優(yōu)化營商環(huán)境條例》等政策，推進“四個千億”計劃，實施大企業(yè)直通車服務和重點企業(yè)領導掛點服務，不斷優(yōu)化企業(yè)營商環(huán)境，強化企業(yè)服務，積極提升企業(yè)競爭力，我市上市公司的規(guī)模和質量顯著提升。

　　截至2021年3月底，深圳境內上市公司共有343家，總市值近10萬億元，位居全國大中城市第二位，涌現(xiàn)出了一大批優(yōu)秀企業(yè)，在引領創(chuàng)新驅動發(fā)展、推動深圳產(chǎn)業(yè)結構升級、產(chǎn)業(yè)鏈現(xiàn)代化等方面發(fā)揮了重要作用。當前，深圳正全面鋪開建設粵港澳大灣區(qū)和中國特色社會主義先行示范區(qū)。站在新的歷史起點上，推動提高上市公司質量，繼續(xù)發(fā)揮好上市公司“頭雁效應”助力“雙區(qū)”建設是必然要求。因此，通過出臺《實施意見》凝聚各方合力、完善制度體系、優(yōu)化生態(tài)環(huán)境，進一步推動提高深圳上市公司質量恰當其時。

　　二、指導思想

　　以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，按照黨中央、國務院決策部署，圍繞中國特色社會主義先行示范區(qū)的戰(zhàn)略定位和戰(zhàn)略目標，構建高質量發(fā)展體制機制，依托深圳市提高上市公司質量協(xié)調推進機制，充分發(fā)揮各方合力，通過上市一批、提升一批、紓困一批、重組一批、整改一批，推動深圳上市公司做優(yōu)做強，打造深圳特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集群，為助力“雙區(qū)”建設、促進深圳產(chǎn)業(yè)結構升級、推動經(jīng)濟社會實現(xiàn)高質量發(fā)展作出更大貢獻。

　　三、主要內容

　　《實施意見》共提出了六個方面二十項重點舉措，主要內容如下：

　　一是提高上市公司治理水平。針對公司治理和信息披露兩個方面，從聚焦“關鍵少數(shù)”、支持深圳上市公司引入戰(zhàn)略投資者、規(guī)范上市公司承諾履行和關聯(lián)交易、推動完善內控機制、健全國有控股上市公司治理結構等方面規(guī)范公司治理和內部控制。通過提高信息披露針對性和有效性、規(guī)范募集資金使用信息披露、推動加強財務會計基礎建設、督促切實履行信息披露自治責任等，提升信息披露質量。

　　二是推動上市公司做優(yōu)做強。從支持優(yōu)質企業(yè)上市、發(fā)揮創(chuàng)新引領作用、促進市場化并購重組、鼓勵用好資本市場工具、健全激勵約束機制、加強發(fā)展空間保障等方面，著力培育一批高質量的深圳上市公司群體，充分發(fā)揮好我市上市公司的引領示范作用，為我市打造高質量發(fā)展高地作出更大貢獻。

　　三是健全上市公司退出機制。國發(fā)14號文專章對嚴格退市監(jiān)管和拓寬多元化退出渠道工作做出部署。根據(jù)國發(fā)14號文的相關精神，一方面，健全深圳上市公司退市風險監(jiān)測、預警及信息共享機制，完善退市風險聯(lián)合防控工作機制，通過嚴格退市監(jiān)管，做好退市處置工作；另一方面，支持深圳上市公司通過企業(yè)合并、資產(chǎn)重組、破產(chǎn)重整等方式出清風險，探索建立上市公司困境識別機制和預重整機制，暢通多元化退出渠道。

　　四是解決上市公司突出問題。堅持控制增量、化解存量，多部門共同參與，加大紓困力度等方式化解深圳上市公司股票質押風險。同時，通過嚴格執(zhí)法、限期整改、公司維權、司法確認等方式，推動解決資金占用、違規(guī)擔保等損害上市公司利益的問題。結合“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎瑥娀瘜χ卮箫L險事件的應急處置。

　　五是提高上市公司及相關主體違法違規(guī)成本。黨中央、國務院高度重視打擊證券違法犯罪活動，多次召開會議部署相關工作，證券執(zhí)法司法體制機制不斷健全，資本市場生態(tài)逐步向好。2020年3月，新修訂《證券法》實施全面提高了資本市場違法違規(guī)成本。11月，中央全面深化改革委員會第十六次會議通過《關于依法從嚴打擊證券違法活動的若干意見》。為進一步凈化深圳上市公司發(fā)展環(huán)境，從“加強對違法違規(guī)主體的聯(lián)合懲戒”、“健全投資者保護機制”兩方面入手，從嚴打擊違法違規(guī)行為。

　　六是形成提高上市公司質量的工作合力。深圳上市公司數(shù)量眾多，分布十分廣泛，在上市公司質量提高的過程中離不開各方大力支持?！秾嵤┮庖姟窂娬{，要營造有利于深圳不同規(guī)模、不同行業(yè)、不同所有制上市公司高質量發(fā)展的營商環(huán)境。上市公司需落實主體責任，中介機構要歸位盡責，還要發(fā)揮新聞媒體的力量營造良好的輿論生態(tài)，形成提高深圳上市公司質量的工作合力，共同營造支持深圳上市公司高質量發(fā)展的良好環(huán)境。